Eindejaarstips en aandachtspunten 2025

Eindejaartips 2025 – Belastingplanning vóór het einde van 2025

Voor 2025 is het extra belangrijk om tijdig te plannen. Deze aandachtspunten helpen u daarbij:

1. Aftrekposten in 2025

In 2025 geldt voor de meeste aftrekposten een maximaal aftrektarief van 36,97%.
Uitzondering:

• premies voor lijfrenten, pensioenvoorzieningen en arbeidsongeschiktheidsverzekeringen zijn bij een hoog inkomen nog aftrekbaar tegen 49,5%.

2. Box 3: vermogen optimaliseren

• Heffingsvrij vermogen: € 57.684 per persoon.
• Box 3-tarief blijft 36%.
  Praktische acties:
• Vermogen spreiden binnen het gezin.
• Overweeg groen beleggen (vrijstelling + heffingskorting).
• Schenkingen vóór 31 december 2025.

3. Schenken en vermogensoverdracht

• Jaarlijkse vrijstellingen blijven een krachtig instrument.
• Vroegtijdig schenken verlaagt box 3 én toekomstige erfbelasting.
• Denk ook aan studiekosten of woningsteun voor kinderen.

4. Pensioen en toekomst

• Controleer jaarlijks uw pensioenopbouw.
• Benut jaarruimte en reserveringsruimte tijdig.
• Pensioenstorten vóór 31 december blijft cruciaal voor aftrek.

5. Controleer uw voorlopige aanslag

• Hoge belastingrente maakt een juiste voorlopige aanslag belangrijk.
• Pas deze aan bij inkomenswijzigingen, extra aftrekposten of vermogen.

Tot slot: waarom eindejaarsplanning loont

Eindejaarsplanning is geen trucje, maar een structureel onderdeel van verstandig financieel beheer. Door jaarlijks bewust stil te staan bij uw:

• inkomen,
• vermogen,
• aftrekposten,
• schenkingen en pensioen,

kunt u duizenden euro’s besparen en voorkomt u onaangename verrassingen. Voor veel mensen is persoonlijk advies hierbij geen luxe, maar een investering die zichzelf terugverdient.